为帮助大家复习备考2014年银行业专业技术人员职业资格考试，小编特整理2014年银行业专业技术人员职业资格考试风险管理讲义，希望对大家复习备考能够起到一定的帮助，祝大家都能取得好成绩！

  ①完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序;

  ②明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任;

  董事会、监事会和高级管理层及内部有关部门在防范和控制操作风险方面所承担的职责。

  健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

  目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80%，这说明我们国家商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。

  一是要树立正确的合规管理理念;二是加强管理层的驱动作用;三是充分的发挥人的主导作用;四是创建学习型组织。

  商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。

  一是内部操作风险损失事件数据。内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息记录、汇总、分析的过程。操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。

  ④损失事件发生的根本原因的描述信息(描述信息的详细程度应与总损失规模相称)。

  二是外部数据。由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的外部数据(无论是公开数据还是行业整合数据)来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。

  为了满足监管资本的要求，商业银行在风险计量框架中使用这一些因素时，须符合以下标准;

  ①要将每一个因素调整为有意义的风险要素，应基于实际经验，并征求专家对相关业务领域的意见。

  ②在风险评估中，商业银行对这一些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理。

  ③该框架及各种实施情况，包括针对实际评估作出调整的理由，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查。

  操作风险识别与评估的主要方法有自我评估法、损失事件数据方法和流程图等。其中，运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。

  自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。

  自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担相应的责任及主动对操作风险进行识别和管理。

  第二阶段：作业流程分析和风险识别与评估。作业流程分析和风险识别与评估是来控制措施识别与评估的基础和前提。

  第四阶段：制定与实施控制优化方案。自我评估的最终目的是优化控制措施，解决没有控制、控制不足和控制过度问题。

  柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜台经营事物的规模较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、帐务处理等各项操作。

  ①完善规章制度和业务操作的过程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。

  ②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。

  ③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，逐步的提升柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。

  ④强化一线实施监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分的发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

  法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。法人信贷业务是商业银行经营的以企业/机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。按照法人信贷业务的流程，可分为评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。

  ⑤切实做好个人信贷贷款前调查、贷时审查、贷后检查所有的环节的规范操作，防范信贷业务操作风险。